民用建筑工程環(huán)保檢測

• 來(lái)源:
• 日期: 2017-02-08

財務(wù)顧問(wèn)的具體工作
財務(wù)顧問(wèn)的工作主要包括以下方面：
1、盡職調研，撰寫(xiě)甲方的股改可行性報告；
2、擬訂甲方股權結構及股份公司設立方案；
3、擬訂甲方財務(wù)調整方案；
4、協(xié)助選擇審計、評估、律師等中介機構，完成符合要求的審計、評估和法律方面報告；
5、協(xié)助選擇保薦人（輔導券商），提供上市前財務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。
如何選擇財務(wù)顧問(wèn)
企業(yè)股改上市過(guò)程中選擇合適的財務(wù)顧問(wèn)應具備的條件：
1、熟悉國內外資本市場(chǎng)的特點(diǎn)、上市規則與各環(huán)節的具體細節；
2、具備進(jìn)行盡職調查的專(zhuān)業(yè)能力，善于發(fā)掘企業(yè)的潛在優(yōu)勢，能夠提出符合國際國內資本市場(chǎng)的基本要求的股改與上市整體方案。
3、具有足夠的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )和協(xié)作關(guān)系，可以根據企業(yè)的特點(diǎn)和要求選擇合適的中介機構－－－－保薦人、承銷(xiāo)商、律師、會(huì )計師等；
4、提供長(cháng)期的顧問(wèn)服務(wù)而不僅僅是眼前利益，為企業(yè)的長(cháng)遠發(fā)展考慮，與企業(yè)共同成長(cháng)，提供完整、系統、長(cháng)期的戰略規劃以及相應的財務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，并且能夠向企業(yè)提供與未來(lái)發(fā)展的分析和相應的獨立意見(jiàn)；
5、實(shí)際操作經(jīng)驗豐富，能在企業(yè)股改上市過(guò)程中遇到各種困難時(shí)，為企業(yè)提供多種應對方案。
6、業(yè)績(jì)良好，收費合理，客戶(hù)有較好的口碑。

財務(wù)顧問(wèn)應當出具財務(wù)顧問(wèn)報告，并對以下事項進(jìn)行說(shuō)明和分析，并逐項發(fā)表明確意見(jiàn)：
（1）收購人編制的上市公司收購報告書(shū)或者要約收購報告書(shū)
所披露的內容是否真實(shí)、準確、完整；
（2）本次收購的目的；
（3）收購人是否提供所有必備證明文件，根據對收購人及其控股股東、實(shí)際控制人的實(shí)力、從事的主要業(yè)務(wù)、持續經(jīng)營(yíng)狀況、財務(wù)狀況和誠信情況的核查、說(shuō)明收購人是否具備主體資格，是否具備收購的經(jīng)濟實(shí)力，是否具備規范運作上市公司的管理能力，是否需要承擔其他附加義務(wù)及是否具備履行相關(guān)義務(wù)的能力，是否存在不良誠信記錄；
（4）對收購人進(jìn)行證券市場(chǎng)規范化運作輔導的情況，其董事、監事和高級管理人員是否已經(jīng)熟悉有關(guān)法律、行政法規和中國證監會(huì )的規定，充分了解應承擔的義務(wù)和責任，督促其依法履行報告、公告和其他法定義務(wù)的情況；
（5）收購人的股權控制結構及其控股股東、實(shí)際控制人支配收購人的方式；
（6）收購人的收購資金來(lái)源及其合法性，是否存在利用本次收購的股份向銀行等金融機構質(zhì)押取得融資的情形；
（7）涉及收購人以證券支付收購價(jià)款的，應當說(shuō)明有關(guān)該證券發(fā)行人的信息披露是否真實(shí)、準確、完整以及該證券交易的便捷性等情況；
（8）收購人是否已經(jīng)履行了必要的授權和批準程序；
（9）是否已對收購過(guò)渡期間保持上市公司穩定經(jīng)營(yíng)作出了安排，該安排是否符合有關(guān)規定；
（10）對收購人提出的后續計劃進(jìn)行分析，收購人所從事的業(yè)務(wù)與上市公司從事的業(yè)務(wù)存在同業(yè)競爭、關(guān)聯(lián)交易的，對收購人解決與上市公司同業(yè)競爭等利益沖突及保持上市公司經(jīng)營(yíng)獨立性的方案進(jìn)行分析，說(shuō)明本次收購對上市公司經(jīng)營(yíng)獨立性和持續發(fā)展可能產(chǎn)生的影響；
（11）在收購標的上是否設定其他權利，是否在收購價(jià)款之外還作出其他補償安排；
（12）收購人及其關(guān)聯(lián)方與被收購公司之間是否存在業(yè)務(wù)往來(lái)、收購人與被收購公司的董事、監事和高級管理人員是否就其朱來(lái)任職安排達成某種協(xié)議或者默契；
（13）上市公司原控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方是否存在未清償對公司的負債、未解除公司為其負債提供的擔?；蛘邠p害公司利益的其他情形；存在該等情形的，是否已提出切實(shí)可行的解決方案；
（14）涉及收購人擬提出豁免申請的，應當說(shuō)明本次收購是否屬于可以得到豁免的情形，收購人是否作出承諾及是否具備履行相關(guān)承諾的實(shí)力。